Чи легально робити амазон бізнес в Україні і продавати книги онлайн?

Звичайно, ви можете писати власні книги, публікувати їх та отримувати роялті з продажу книг

Чи необхідно реєструватися як підприємець в Україні або в країні резиденції?

Щодо реєстрації підприємцем варто вказати, що в Україні роялті отримані від продажу власних книг не підлягають оподаткуванню згідно правил спрощеної системи оподаткування, то ж скоріше всього буде застосовуватись загальна система оподаткування 18% податок + 5% військовий збір.

Це нормально що ми отримуємо гроші не на українські банки спочатку? Чи існують обмеження на отримання валютних платежів з-за кордону?

Отримання коштів на іноземні банки та фінансові установи є нормальним та законним. На сьогодні немає обмежень щодо отримання валютних платежів на рахунки в українських чи іноземних банках.

Чи потрібен ФОП? Які відсотки? Як це оформлюється?

ФОП стає актуальним якщо ви продаєте не свої книги. В такому випадку ви оформляєте ФОП на спрощеній системі оподаткування (податок 5% + 1% військовий збір) з видами діяльності реклама, видання книг та роздрібна торгівля книгами в спеціалізованих магазинах.

Які податки я повинен сплачувати з доходів, отриманих через Amazon KDP? Я плачу податок на чистий прибуток чи на весь прибуток? А що я можу вносити в витрати? Наприклад ноутбук можу чи телефон?

Оподаткування залежить від типу організаційно-правової форми, яку ви обираєте самостійно чи з радниками. Наприклад, якщо ви продаєте книги як ФОП, то можна орієнтуватись на 5% податку на дохід + 1% військового збору, якщо як фізична особа – податок 18% + 5% військовий збір, якщо як американська корпорація – то сплата податку на прибуток (саме на прибуток: дохід мінус витрати) за ставкою 21%.

Якщо у мене буде ще невеликий прибуток спочатку то я теж маю платити податок? До яких цифр можна не платити податок?

Звичайно, податок сплачується з всього отриманого доходу або прибутку (в залежності від форми ведення бізнесу). В деяких країнах ставка податку на дохід росте зі збільшенням доходу.

Замовте КОНСУЛЬТАЦІЮ зараз

Гарантовано надамо цінну інформацію безпосередньо для вашого бізнесу

Ім’я введене некоректно Email введено некоректно Телефон введено некоректно безкоштовна консультація

Як правильно декларувати доходи в податкових органах? Коли подаються звіти прибутку ФОПу?

Звіти ФОП, які знаходяться на 3 й групі спрощеної системи оподаткування, подаються щоквартально, декларація про доходи фіз осіб подається раз в рік. Звітність компанії також подається раз в рік, проте існують свої правила в кожній країні то ж обовязково треба порадитись з юристами та бухгалтерами.

Чи потрібна компанія та у яких випадках потрібна?

Необхідність компанії прив’язується до декількох факторів: 

• витрати на утримання компанії маю бути відповідними. компанія – це обов’язковість ведення звітності, розвиток кредитної історії і навіть частково розвиток бренду. Проте щоб отримувати компанію треба нести певні витрати: реєстраційна адреса, поштове обслуговування, підготовка та ведення податкової звітності, а тягне за собою певні витрати. Раніше я говорив про те, що компанія платить податок на прибуток, а фіз особа податок на дохід, то ж як мінімум різниця в сплаченому податку має покривати витрати на бухгалтерський супровід компанії.
• якщо ви плануєте публікувати чужі книги, або надавати послуги з редагування книг, то також варто переглянути варіант створення компанії
• на початку запуску бізнесу мало власників бізнесу задумуються про факт того, що рано чи пізно до них може прийти офер від інвестиційного фонду, наприклад, щодо купівлі KDP бізнесу. Проте з нашої практики, наявність компанії в бізнес структурі допомагає правильно провести угоду з купівлі-продажу бізнесу

Коли краще ФОП, а коли компанія? Коли відкривати кампанію? Скільки я маю заробляти?

На мою думку, ФОП є ефективним інструментом в KDP бізнесі за умови продажу не власних книг. Тобто, фактично ви є паблішером (видавництвом) чужих книг. Якщо продаються ваші книги, то варто дивитись на створення компанії на ринку, де продаються ваші книги, таким чином ви можете зекономити на податках.

В якій країні треба відкривати компанію?

Я рекомендую відкривати компанію в країні, де відбуваються продажі. Враховуючи величину ринку та платоспроможність населення, США є найбільш цікавим ринком. Окремо, скажу, що США мають сприятливі умови для ведення бізнесу: швидке створення компаній, лояльність податкових органів та банків створюють необхідне середовище для підприємців щоб займатись веденням бізнесу в цій країні, де населення складає понад 320 млн осіб.

Як довго реєструвати компанію?

В залежності від штату чи країні існують свої терміни реєстрації компаній. Для прикладу, в США компанія реєструється від 1 до 10 робочих днів. Проте варто мати на увазі, що просто зареєструвати компанію – не означає, що вона готова до повноцінної роботи. У випадку США, досить тривалим процесом є отримання податкового номера, що може тривати до 2х місяців, а без податкового номера складно відкрити рахунок в банку чи іншій фінансовій установі, куди будуть приходити кошти з продаж.

Що таке податкове резидентство і якщо я громадянин України, але живу в іншій країні і плачу податки – то де я податковий резидент?

Податкове резидентство – це статус особи, який визначає, де вона має платити податки. Кожна країна має свої правила для визначення податкового резидентства. Основні критерії:

• місце проживання та кількість днів проживання в певній країні
• центр життєвих інтересів (сім’я, бізнес, нерухоме майно та інші значущі речі можуть зробити людину податковим резидентом в певній країні).
• В деяких країнах податковим резидентом людина стає при отриманні паспорта (наприклад, в США).

Для правильної оцінки вашого податкового резидентства варто комплексно пройти консультацію з податковими радниками. Бо іноді забутий земельний пай отриманий в спадщину може зробити вас податковим резидентом країни, де ви проживаєте і України.

Які специфічні податкові та правові аспекти слід враховувати іноземним резидентам?

При запуску реєстрації компанії в США чи будь якій іншій країні треба розуміти наслідки: ведення звітності, що тягне за собою збір та підготовку договорів та інвойсів, сплату податків і тд. З іншої сторони, якщо ви є податковим резидентом України, то не треба забувати і про зобов’язання декларувати наявність у вас такої американської компанії згідно правил про контрольовані іноземні компанії, після декларування в Україні можливі інші наслідки, тож завжди рекомендую радитись з експертами щодо кожного кроку для уникнення неочікуваних наслідків.

Звичайно, і в штатах регулярно відбуваються зміни в законодавстві і бізнес зобов’язують подавати додаткову інформацію до державних органів.

ІНша справа – інтелектуальна власність. Варто мати на увазі, що використання чужих брендів, героїв з книг можуть аукнутись штрафами та судовими позовами. В той же час варто реєструвати свої бренди, та своїх героїв.

Чи можу я відкрити компанію в США, живучи в Україні?

Так, відкриття компанії в США можливе повністю дистанційно, проте варто перед реєстрацією зрозуміти який пакет документів ви маєте отримати після завершення реєстрації компанії.

LLC чи С-corp? Розкажіть трохи, що це та у чому різниця.

LLC (Limited Liability Company) та C-Corp (C-Corporation) — це дві популярні форми бізнес-структур у США, які мають свої переваги та відмінності.

LLC — це гнучка форма бізнесу, яка поєднує обмежену відповідальність, характерну для корпорацій, із простотою управління, як у партнерства або індивідуального підприємництва. C-Corp — це класична корпорація, яка є окремою юридичною особою, незалежною від її власників (акціонерів).

Основна відмінність між LLC та C-Corp полягає в оподаткуванні. LLC має “прохідне” оподаткування: прибуток компанії не обкладається корпоративним податком, а напряму переходить до власників і включається до їхнього особистого доходу зі ставкою від 10% до 39%. У C-Corp прибуток обкладається фіксованим корпоративним податком у розмірі 21%, але в разі розподілу дивідендів акціонери також сплачують податок, що створює подвійне оподаткування.

У поданні фінансової звітності теж є різниця. LLC звітує за бізнес і власника окремо, включаючи прибуток до особистих податкових декларацій власників. Натомість C-Corp звітує лише за діяльність корпорації.

З точки зору залучення інвестицій, LLC має обмеження, оскільки не може продавати акції, тоді як C-Corp має цю можливість, що значно спрощує залучення інвесторів. У сфері управління LLC є більш гнучкою — її власники (члени) самі керують компанією. Для C-Corp потрібне формальне управління, яке передбачає створення правління та залучення директорів.

Якщо ваш бізнес є малим або середнім, і ви хочете уникнути подвійного оподаткування, LLC буде найкращим вибором. Однак, якщо ви плануєте масштабувати бізнес, залучати інвестиції або виходити на біржу, варто зупинитися на C-Corp.

Варто пам’ятати, що ЛЛС можна реорганізувати в корпорацію, проте корпорацію в ЛЛС не можна.