Реєстрація та отримання сертифікатів для подачі звітності та сплати податку в США.
Що входить до послуги:
Надаємо повну консультацію безкоштовно.
Ви отримаєте ту інформацію, за яку інші беруть гроші
1. Збір інформації:
2. Реєстрація Sales Tax/Resale Certificate
Заповнення заявки та формування додаткової інформації для успішної реєстрації.
Терміни реєстрації – змінюються в залежності від штату та в середньому складають до 2 тижнів.
Ми візьмемо на себе розв’язання будь-яких питань в процесі реєстрації, включаючи спілкування з податковою, якщо в них виникнуть запитання, уточнення тощо.
Комунікація ведеться не з вузьконаправленим спеціалістом, а з податковим експертом, який має цілісне бачення картини діяльності компанії.
Протягом усієї процедури реєстрації, угоду супроводжує юрист, який повідомляє про стадії реєстрації, а також додатково консультує у разі виникнення питань.
Компанія 4В – перший учасник Amazon Service Provider Network (SPN) на території Східної Європи, в категоріях Accounting і Tax.
SPN – мережа провайдерів послуг, схвалених та рекомендованих Amazon для продавців.
Консультація юриста 4B з питань реєстрації Sales Tax/Resale Certificate
Перед реєстрацією ви можете скористатися консультацією з юристом, на якій розповісте більш детально про ваш бізнес та задачі, що перед вами стоять.
Юрист зі свого боку допоможе підібрати оптимальний варіант для вирішення вашої задачі. Ви отримаєте розгорнуті відповіді на всі питання, докладно розберете процедуру надання послуги, а також отримаєте уточнення щодо реєстраціїSales Tax/Resale Certificate, про які раніше ви могли не підозрювати.
Після надання послуги ви можете скористатися консультацією бухгалтера з приводу подальших дій/кроків після отримання сертифіката.
Реєстрація Sales Tax є обов’язковою при виникненні економічного або фізичного зв’язку зі штатом.
Коли податкова довідається про ведення бізнесу на території їх штату вона нарахує несплачений податок, але зібрати його з покупців вже буде не можливо і доведеться платити з прибутку компанії.
А також не можна забувати про нараховані штрафи та пені на суму несплаченого податку.
При закупівлі товарів на території США маєте право на зменшення вартості на суму нарахованого податку.
У США, як і в інших країнах, де є ПДВ або VAT, діє Sales Tax (податок з продажів). При цьому принцип реєстрації Sales Tax і його нарахування відрізняється. Податок з продажів сплачує тільки кінцевий споживач у момент придбання товару (послуги).
Деякі особливості Sales Tax у США:
Податок з продажів стягується з клієнтів роздрібної торгівлі, тому саме на продавцях лежить обов’язок зі збору та перерахування суми Sales Tax штату (місту), а також подання регулярної звітності.
Податок із продажів у США – це те, про що необхідно знати всім, хто планує вести бізнес (здійснювати поставки, купувати товари або послуги) на території країни.
У США діє система трирівневого оподаткування (федеральний, регіональний і місцевий). Якщо в певному штаті немає податків – це означає лише їхню відсутність у цьому регіоні. Але федеральні податки присутні завжди.
Податкова ставка може сильно відрізнятися на регіональному та місцевому рівні. Зокрема є товари (послуги), які або повністю звільнені від Sales Tax, або оподатковуються за пільговими ставками.
Система оподаткування складається з трьох рівнів:
Податок з продажів – важливий регіональний і місцевий податок у США.
Станом на 2024 рік деякі відсоткові ставки Sales Tax, залежно від штату, мають такий вигляд:
| Штат |
Sales Tax |
| Алабама | 4.00% |
| Аляска | 0.00% |
| Аризона | 5.60% |
| Арканзас | 6.50% |
| Каліфорнія | 7.25% |
| Колорадо | 2.90% |
| Коннектикут | 6.35% |
| Делавер | 0.00% |
| Флорида | 6.00% |
| Джорджія | 4.00% |
| Гаваї | 4.00% |
| Айдахо | 6.00% |
| Іллінойс | 6.25% |
| Індіана | 7.00% |
| Айова | 6.00% |
| Канзас | 6.50% |
| Кентуккі | 6.00% |
| Луїзіана | 4.45% |
| Мен | 5.50% |
| Мериленд | 6.00% |
| Массачусетс | 6.25% |
Податок з продажів не стягується в Делавері, Монтані, Нью-Гемпширі, Орегоні. У штаті Аляска він на рівні міст.
Недобросовісне виконання податкових зобов’язань переслідується за законом. Компанії можуть бути оштрафовані, якщо вони не дотримуються податкового законодавства, його правил і приписів.
Якщо компанії виставили штраф, вона повинна заплатити необхідну суму в повному обсязі.
Якщо штраф не сплачено, податкова інспекція нараховує щомісячні відсотки, доки сума не буде покрита повністю.
У разі зменшення (скасування) штрафу автоматично зменшуються (скасовуються) відповідні відсотки.
Якщо було сплачено штраф, який наклали помилково, то є сенс домогтися його повернення, але не пізніше, ніж протягом трьох років з моменту його сплати.
У разі несплати штрафу можна подати заявку до регіонального суду на повернення і прохання про анулювання.
Для отримання дозволу на збір Sales Tax у США потрібні документи:
Слід заповнити заявку, а також подати додаткову інформацію, якщо цього вимагає законодавство конкретного штату.
Юристи компанії 4В надають комплексні послуги з реєстрації Sales Tax у США. Вартість залежить від особливостей ведення бізнесу та регіонів його поширення.
Професіонали нададуть всебічну допомогу, починаючи від юридичної консультації та закінчуючи подачею декларацій і сплатою регулярного податку.
Для отримання безкоштовної консультації зв’яжіться з менеджером компанії 4В.
Якщо виник Sales Tax nexus (зв’язок):
При цьому кожен штат має свій поріг.
Зв’язатися з намиПодаток сплачується у відсотках від доходу шарами (податковими категоріями). Зі зростанням доходу збільшується податкова ставка. При цьому вища податкова категорія не передбачає підвищення ставки на весь дохід.
Зв’язатися з намиКомпанія, що займається торгівлею на території США і має фізичний або економічний Sales Tax nexus зі штатом. А також бізнес, якому необхідний сертифікат для перепродажу (купівлі) товарів без нарахування податку.
Зв’язатися з намиПродавець стягує Sales Tax у момент продажу товару (послуги) кінцевому споживачеві. Розрахунок податку з продажів здійснюється шляхом множення ціни товару (послуги) на конкретну податкову ставку.
Зв’язатися з намиУ США відсутній ПДВ, але діє податок з продажів.
Зв’язатися з намиSales Tax не стягують у 5 штатах: Делавер, Монтана, Нью-Гемпшир, Орегон, Аляска.
Зв’язатися з намиПодатки тут відрізняються між штатами та містами. Що стосується інтернет-магазинів, їм не можна виставити ціну з податком, поки покупець не вкаже свою адресу. А продавці, які працюють у різних регіонах США, вважають за краще вести облік без податків.
Зв’язатися з нами