Регистрация и получение сертификатов для подачи отчетности и уплаты налога в США
Что входит в услугу:
Предоставляем полную консультацию бесплатно.
Вы получите ту информацию, за которую другие берут деньги
1. Сбор информации:
2. Регистрация Sales Tax/Resale Certificate
Заполнение заявки и формирование дополнительной информации для успешной регистрации.
Сроки регистрации – изменяются в зависимости от штата и в среднем составляют до 2 недель.
Мы возьмем на себя решение любых вопросов в процессе регистрации, включая общение с налоговой, если у них возникнут вопросы, уточнения и т.д.
Коммуникация ведется не с узконаправленным специалистом, а с налоговым экспертом, имеющим целостное видение картины деятельности компании.
В течение всей процедуры регистрации, сделку сопровождает юрист, который сообщает о стадии регистрации, а также дополнительно консультирует в случае возникновения вопросов.
Компания 4В – первый участник Amazon Service Provider Network (SPN) на территории Восточной Европы, в категориях Accounting и Tax.
SPN – сеть провайдеров услуг, одобренных и рекомендованных Amazon для продавцов.
Консультация юриста 4B по вопросам регистрации Sales Tax/Resale Certificate
Перед регистрацией вы можете воспользоваться консультацией с юристом, на которой расскажете более подробно о вашем бизнесе и стоящих перед вами задачах.
Юрист со своей стороны поможет подобрать оптимальный вариант для решения вашей задачи. Вы получите развернутые ответы на все вопросы, подробно разберете процедуру предоставления услуги, а также получите уточнения относительно регистрации Sales Tax/Resale Certificate, о которых вы ранее не могли подозревать.
После предоставления услуги вы можете воспользоваться консультацией бухгалтера по дальнейшим действиям/шагам после получения сертификата.
Регистрация Sales Tax обязательна при возникновении экономической или физической связи со штатом.
Когда налоговая узнает о ведении бизнеса на территории их штата, она начислит неуплаченный налог, но собрать его с покупателей уже будет невозможно и придется платить из прибыли компании.
А также нельзя забывать о начисленных штрафах и пенях на сумму неуплаченного налога.
При покупке товаров на территории США имеете право на уменьшение стоимости на сумму начисленного налога.
В США, как и в других странах, где есть НДС или VAT, действует Sales Tax (налог с продаж). При этом принцип регистрации Sales Tax и его начисления отличается. Налог с продаж уплачивает только конечный потребитель в момент приобретения товара (услуги).
Некоторые особенности Sales Tax в США:
Налог с продаж взимается с клиентов розничной торговли, поэтому именно на продавцах лежит обязанность по сбору и перечислению суммы Sales Tax штату (городу), а также подаче регулярной отчетности.
Налог с продаж в США – это то, о чем необходимо знать всем, кто планирует вести бизнес (осуществлять поставки, приобретать товары или услуги) на территории страны.
В США действует система трехуровневого налогообложения (федеральный, региональный и местный). Если в определенном штате нет налогов – это означает только их отсутствие в данном регионе. Но федеральные налоги присутствуют всегда.
Налоговая ставка может сильно различаться на региональном и местном уровне. В том числе есть товары (услуги), которые либо полностью освобождены от Sales Tax, либо облагаются по льготным ставкам.
Система налогообложения состоит из трех уровней:
Налог с продаж – важный региональный и местный налог в США.
По состоянию на 2024 год некоторые процентные ставки Sales Tax, в зависимости от штата, выглядят следующим образом:
| Штат | Sales Tax |
| Алабама | 4.00% |
| Аляска | 0.00% |
| Аризона | 5.60% |
| Арканзас | 6.50% |
| Калифорния | 7.25% |
| Колорадо | 2.90% |
| Коннектикут | 6.35% |
| Делавэр | 0.00% |
| Флорида | 6.00% |
| Джорджия | 4.00% |
| Гавайи | 4.00% |
| Айдахо | 6.00% |
| Иллинойс | 6.25% |
| Индиана | 7.00% |
| Айова | 6.00% |
| Канзас | 6.50% |
| Кентукки | 6.00% |
| Луизиана | 4.45% |
| Мэн | 5.50% |
| Мэриленд | 6.00% |
| Массачусетс | 6.25% |
Налог с продаж не взимается в Делавэре, Монтане, Нью-Гемпшире, Орегоне. В штате Аляска он на уровне городов.
Недобросовестное исполнение налоговых обязательств преследуется по закону. Компании могут быть оштрафованы, если они не соблюдают налоговое законодательство, его правила и предписания.
Если компании выставили штраф, она должна заплатить необходимую сумму в полном объеме.
Если штраф не уплачен, налоговая инспекция начисляет ежемесячные проценты, пока сумма не будет покрыта полностью.
При уменьшении (отмене) штрафа автоматически уменьшаются (отменяются) соответствующие проценты.
Если был уплачен штраф, который наложили ошибочно, то есть смысл востребовать его возврат, но не позднее, чем в течение трех лет с момента его уплаты.
В случае неуплаты штрафа можно подать заявку в региональный суд на возврат и просьбу об аннулировании.
Для получения разрешения на сбор Sales Tax в США требуются документы:
Следует заполнить заявку, а также подать дополнительную информацию, если этого требует законодательство конкретного штата.
Юристы компании 4В оказывают комплексные услуги по регистрации Sales Tax в США. Стоимость зависит от особенностей ведения бизнеса и регионов его распространения.
Профессионалы окажут всестороннюю помощь, начиная от юридической консультации и заканчивая подачей деклараций и уплатой регулярного налога.
Для получения бесплатной консультации свяжитесь с менеджером компании 4В.
Если возник Sales Tax nexus (связь):
При этом каждый штат имеет свой порог.
Зв’язатися з намиНалог уплачивается в процентах от дохода слоями (налоговыми категориями). С ростом дохода увеличивается налоговая ставка. При этом более высокая налоговая категория не предусматривает повышения ставки на весь доход.
Зв’язатися з намиКомпания, занимающаяся торговлей на территории США и имеющая физический или экономический Sales Tax nexus со штатом. А также бизнес, которому необходим сертификат для перепродажи (покупки) товаров без начисления налога.
Зв’язатися з намиПродавец взимает Sales Tax в момент продажи товара (услуги) конечному потребителю. Расчет налога с продаж осуществляется путем умножения цены товара (услуги) на конкретную налоговую ставку.
Зв’язатися з намиВ США отсутствует НДС, но действует налог с продаж.
Зв’язатися з намиSales Tax не взимают в 5 штатах: Делавэр, Монтана, Нью-Гемпшир, Орегон, Аляска.
Зв’язатися з намиНалоги тут отличаются между штатами и городами. Что касается интернет-магазинов, им нельзя выставить цену с налогом, пока покупатель не укажет свой адрес. А продавцы, которые работают в разных регионах США, предпочитают вести учет без налогов.
Зв’язатися з нами